Вексельберг вернет излишки?

Как стало известно корреспонденту УтроNews, ФНС выиграла очередной этап баталий с Екатеринбургский заводом по обработке цветных металлов (ЕЗОЦМ), который входит в группу "Ренова" Виктора Вексельберга. Заводу все-таки придется заплатить почти 480 млн. руб. в бюджет. Более года налоговая инспекция боролась в судах, доказывая, что эти деньги были возвращены заводу в качестве НДС неправомерно.

 

Вообще история с заводом – удивительная! И очень странно, что она до сих пор не привлекла внимание правоохранительных органов. НДС, по всей видимости, возвращался за сделки, которые не проводились. Драгметалл иногда даже мог не покидать стен хранилища. Вместо лома шла торговля аффинированным металлом.

 

В схеме участвовал банк, у которого уже отозвана лицензия и фирмы, которые, скорее всего, были однодневками. И все это тянет уже не на налоговые нарушения, а на самое настоящее мошенничество и хищение.

 

По материалам дела, в 2015 г. ЕЗОЦМ подал налоговую декларацию, согласно которой заводу возместили НДС на сумму 1.1. млрд. руб. После проведения камеральной поверки налоговая решила, что сумма почтив 480 млн. руб. возмещению не подлежит. И представила свои доказательства, от которых волосы на голове встают дыбом.

 

 

 

Налоговики предъявили свои претензии в марте 2016 г. В конце сентября суд их отклонил. Но уже в декабре это решение суда было отменено. И доказательства налоговиков были признаны правомерными. В апреле этого года кассационный суд оставил без удовлетворения жалобу ЕЗОЦМ и вернул ее заявителю.

 

 

Из материалов дела видно, что спорным между сторонами является заявление ЕЗОЦМ налоговых вычетов по НДС со следующими контрагентами: ООО "АИВ" - 133 035 029 руб.; ООО "Диамант" - 320 782 828 руб.; ООО "Хрисаор" - 21 967 932 руб. Общая сумма составила 475 785 789 руб. Еще чуть более 3 млн. руб. – пеня. Все эти фирмы, скорее всего, - однодневки. Между собой они никак не связаны. Согласно ЕГРЮЛ, у всех разные учредители и адреса.

 

В подтверждение права на применение налоговых вычетов ЕЗОЦМ представил счета-фактуры, товарные накладные, заявки на перевозку сырья, аты приема - передачи сырья акты о приеме и вскрытии посылки, акты перевода по договорам купли-продажи. Однако в налоговой инспекции посчитали, что завод получил необоснованную налоговую выгоду, источник ее возмещения был не сформирован.

 

Налоговики доказывали, что заключались фиктивные договора займа, купли-продажи драгоценных металлов без их выбытия из хранилищ банка "Стратегия",  который был участником схемы.В результате налог не платился, а все участники схемы обладали признаками проблемных контрагентов. О чем ЕЗОЦМ не мог не знать.

 

Был сделан вывод, что фактически договоры по переработке вторичного сырья (лом и отходы), заключенные с "АИВ", "Диамант" и "Хрисаор", прикрывали собой сделки по приобретению слитков драгоценных металлов у банка "Стратегия" без формирования источника для возмещения налога на добавленную стоимость.

 

 

 

Движение металла якобы проходило по двум цепочкам: "Стратегия"- СМП Банк - ООО "Бринкс" (перевозчик) – ЕЗОЦМ либо "Стратегия" - "Бринкс" - ЕЗОЦМ. При этом драгоценный металл реально мог не отгружаться.

 

Фактически банк "Стратегия" прикрывал договорами займа, необлагаемые налогом, обычные операции по купле продаже драгоценного металла, на которые налог начисляется. ЕЗОЦМ был участником этой схемы, так как и приобретал металл через цепочку юридических лиц, которые искусственно формировали источник возмещения налога. Схема прикрывалась, по мнению налоговиков, договорами по переработке вторичного сырья (лом и отходы).

 

В общем, ЕЗОЦМ заподозрили в проведении фиктивных сделок, на которые начислялся налог, который потом попадал под возмещение. А это значит, что на заводе пытались сделать деньги из воздуха. И фактически обманывали налоговую инспекцию. И это ли не повод для прихода на завод силовиков?

 

 

Банк "Стратегия" был основан еще в 1994 г. В 2009 г. ключевыми бенефициарами банка "Стратегия"стали Александр и Алла Уринсон. Александр Уринсон был бессменным председателем правления банка до своей кончины в 2011 г.

 

После него совет директоров возглавил его брат Яков Уринсон, бывший министр экономики РФ, зампред правления ОАО "Роснано". Весной прошлого года стало известно, что против него еще в 2013 г. было возбуждено уголовное дело по статье "Растрата".

 

 

 

Экс-глава "Роснано" Леонид Меламед, его заместитель Андрей Малышев и финдиректор организации Святослав Понуров также обвиняются по делу о растрате 220 млн. руб. Но пока в этом деле Уринсон не фигурирует.

 

В 2012 г. банк "Стратегия" был замешан с несколькими другими банками в операциях с незаконным обналичиванием 20 млрд. руб.  В нем также участвовали фирмы-однодневки.

 

Уже после отзыва лицензии в июле 2016 г. в банке "Стратегия" выявили операции, имеющие признаки вывода активов. И сделало это, по всей видимости, бывшее руководство банка. Переуступило права требования по действующим кредитам заемщиков на сумму более 3,7 млрд. руб.организациям, обладающим признаками технических компаний. Так что использование фирм-однодневок, похоже, можно считать фирменным стилем Якова Уринсона.

 

СМП-банк, отмеченный в документах налоговой как один из участников цепочки движения металла к ЕЗОЦМ, является крупным универсальным коммерческим банком, стабильно входящим в число 30-ти банков страны. Основные акционеры банка – братья Ротенберги.

 

Даже странно, что банк попал в такую явно сомнительную компанию. И, возможно, что ему придется также отвечать на вопросы силовиков. Как он был связан с банком "Стратегия"? Возможно, что через экс-министра экономики РФ Якова Уринсона, который, наверняка, лично знаком с всеми российскими олигархами.

 

"Бринкс" - старейшая в России транспортная компания. В 2009 г. отметила свой 150-летний юбилей. Специализируется на перевозке драгоценностей и крупных сумм наличных денег. Руководитель и учредитель фирмы – Карина Рублевская. Лицо, скорее всего, подставное, так как такой фирмой обычно руководят бывшие силовики.

 

На ЕЗОЦМ все же надеются, что в их тяжбе с налоговой точка еще не поставлена. И собираются бороться дальше. Хотя, какая уж тут борьба. Как бы скоро сухари не пришлось сушить.